ドナルド・トランプ米大統領が最近数か月間で関税を大幅に引き上げたことにより、中国を中心とした貿易詐欺が米国で急増している。輸入品の価格を実際より低く申告するなど、様々な手法で関税を回避するケースが増加している。しかし、米政府の取り締まりが追いついておらず、誠実に関税を納付している企業だけが不利益を被っているとの指摘がある。
◇「モグラたたき」と化した関税回避
3日付のニューヨーク・タイムズ（NYT）などによると、最近「関税を回避できる」との提案が米国企業に殺到しているという。中国に拠点を置く海運会社は、衣料品や自動車部品、宝石などを輸入する米国企業に具体的な方法は明かさずに「関税をゼロにできる」と宣伝している。ある米国企業は、差出人不明のメールで「中国製品に対する高率関税を回避できる。すでに多くの実例がある」との内容を受け取った。
別の業者は「関税を無効化せよ！ 10%で関税固定」と書かれたメールを受信したという。海外メディアは「歴史的に米国では常に関税回避の試みがあった」としつつも、「トランプ大統領が鉄鋼・アルミニウム・自動車に25%の関税を課すなど、関税を100年ぶりの最高水準に引き上げたため、詐欺のレベルも最高潮に達している」と伝えている。
彼らが使用する代表的な方法は、△商品価格の過少申告 △申告商品の分類操作 △第三国経由の配送などである。例えば、中国製プラスチック製スーツケースの実際の価格が10ドル（約1,440円）だが、5ドル（約720円）と申告すれば、75%の関税基準で3.75ドル（約540円）しか納付する必要がなくなり、関税を削減できる。
申告商品の分類を操作する方法は、ポリエステル素材のシャツを綿シャツと偽るなど、製品素材を変えて申告することである。第三国経由の配送は、中国製のおもちゃをベトナムで積み替えて「ベトナム製」として通関する方式だ。トランプ大統領が4月に中国製輸入品に対する関税を一時145%まで引き上げたが、ベトナム、マレーシア、カンボジアなどの近隣国の商品に対しては10%の関税しか課さなかったため、こうした戦略が収益性を高めたと評価されている。
米国の製造業者シャーロットパイプ＆ファウンドリーの副社長、ブラッド・ミューラー氏は「中国企業はすぐにカンボジア、マレーシアなどの他国を経由して製品を転送し始め、米政府はこれを阻止できなかった」と述べた。
◇中国輸出業者「DDP条件で対応可能」
中国の業者の一部は、米国企業に「DDP条件」で商品を送る提案もしている。DDP条件とは、売り手が運送費、税金、関税などすべての費用を負担し、輸入業者が指定した場所まで商品を引き渡す条件である。
この条件で契約を結ぶと、外国事業者である中国の販売企業が米国の制度上「外国輸入者登録人（foreign importer of record・FIOR）」として米国税関に申告し、通関を担当し、関税納付の義務も負うことになる。これ自体は違法ではない。問題は、最近大幅に引き上げられた関税を回避するために、中国企業がこの制度の抜け穴を悪用しようとする事例が増えている点である。
外国企業が米国でFIORとして登録するには、わずかな保証金を支払うだけで済む。そのため、FIORとして登録した外国企業が関税を回避した事実を米政府が発見しても、実効性のある制裁が困難である。海外企業に巨額の過料や罰金を科しても、実際にこれを執行する手段がないためだ。
フィナンシャル・タイムズは「米政府がこうした関税回避手法に協力した米国企業を一部制裁することはできるが、（米政府が中国企業に対して）取れる措置はほとんどない」と説明している。
◇貿易詐欺の取り締まりは不十分
米国の産業界では、こうした「抜け道」の横行により、誠実に関税を納付している企業だけが損害を被っていると憤りを表明している。米国の自動車部品企業「プルス」の会長、デイビッド・ラシッド氏は「政府が何の措置も取らなければ、詐欺を働こうとする者が勝ち続けるだろう」と述べた。米国で40年間衣料品メーカーを経営しているレスリージョーダンは「業界に詐欺手法が蔓延している」とし、「中国と米国が共に機会主義的な詐欺師を助長し、多くの誠実な企業が競争で不利な立場に置かれている」と指摘した。
政府の取り締まり能力不足も問題点として指摘されている。米国司法省は今月、貿易・税関詐欺を優先的に捜査対象とすると発表した。しかし、実際には関連人員が移民関連部門に異動している場合が多い。
業界は、議会に取り締まり人員の増強と刑事罰の強化を求める立法措置を強く要求している。貿易詐欺による関税損失が年間数十億ドルに達し、誠実な米国企業だけが不公正な競争にさらされているからだ。業界関係者は「トランプ政権の初期に、我々は中国製品に対して高率の関税を引き出したが、中国企業がカンボジアやマレーシアなどへの迂回輸出を始めた」と述べ、「民主党と共和党の両方がこの問題を数十年間放置してきた」と自嘲した。続けて「議会レベルでの総合的な対策が必要だ」と強調した。
米税関・国境取締局（CBP）のトリシー・ドリスコール報道官は「最近、大統領の指示に従い、最高レベルの罰則措置を執行している」とし、「5月5日から9日までに2,000件以上の関税回避疑惑商品を調査し、6億3,000万ドル（約906億円）の関税を徴収した」と述べた。